Лизинг спецтехники что это
Спецтехника в лизинг для компаний
Все о том, как взять спецтехнику в лизинг: какой список документов необходимо подготовить, как самостоятельно рассчитать лизинговые платежи, какую именно технику можно оформить по лизинговому договору. Подробно рассказываем в этой статье.
Содержание статьи:
Почему спецтехнику выгодно приобретать в лизинг
Некоторые предприниматели и компании обращаются в банк за кредитом, чтобы приобрести специализированную технику для бизнеса и при этом не изымать деньги из оборота. Однако, по мнению финансовых экспертов, лизинг спецтехники является более рациональным и оправданным решением в плане оптимизации бюджета предприятия.
Оформление лизинга дает возможность получить рабочую технику в кратчайшие сроки и намного проще, чем при процедуре банковского кредитования. При этом лизингополучатель экономит средства за счет оптимизации налоговой базы по налогу на прибыли и возмещения налога на добавленную стоимость. Лизинг — отличный способ уменьшить налоги законным путем.
Лизинговые компании являются партнерами ведущих производителей и поставщиков спецтехники, что гарантирует более лояльные условия финансирования и доступные цены на машины. Лизинговыми программами могут воспользоваться компании и индивидуальные предприниматели по всей России.
Стандартные условия лизинга спецтехники:
Как оформить?
Процесс оформления техники в лизинг хорошо отработан и занимает от 2-х дней до 2-х недель — в зависимости от конкретной ситуации. Чтобы приобрести технику в лизинг компаниям и ИП необходимо:
Какую спецтехнику оформляют в лизинг
Ограничения практически отсутствуют — приобрести в лизинг можно любую строительную, коммунальную, дорожную, сельскохозяйственную спецтехнику:
Лизингополучатель должен выбрать тип, определенную марку и модель необходимой техники, а также конкретного поставщика. Если есть вопросы или сомнения, менеджеры компании помогут и найдут подходящего поставщика-продавца.
Какие нужны документы для оформления заявки
Как рассчитываются платежи по лизингу
Рассчитать примерный размер лизинговых платежей можно самостоятельно — на сайтах лизинговых организаций есть специальные интернет-калькуляторы. Вам нужно просто указать стоимость спецтехники, срок сделки лизинга и сумму аванса. Расчеты произведутся автоматически.
Что такое лизинг
Лизинг — это долгосрочная аренда оборудования с возможностью его выкупа в дальнейшем.
Если вкратце, именно возможность выкупа отличает его от обычной аренды: например, можно арендовать автомобиль в течение двух лет, а потом выкупить его по остаточной стоимости. Того, кто сдает собственность, называют лизингодателем, а арендатора — лизингополучателем.
Кому подходит
Предпринимателю имущество в лизинге удобно как альтернатива покупке в кредит. Сделку легко расторгнуть: например, если предприятие взяло во временное пользование станки, а потом выяснилось, что такая производственная мощность ему не нужна, то арендованное имущество можно вернуть лизингодателю. Если бы компания купила оборудование в кредит, то понесла бы убытки. Поэтому лизингом выгодно пользоваться предпринимателям, которые выходят на новые для себя рынки.
Что можно взять в лизинг
Предметом договора обязательно должны быть непотребляемые вещи — то есть имущество, которое может изнашиваться, но им все равно можно пользоваться по назначению. Поэтому во временное пользование нельзя взять, например, стройматериалы, продукты питания, сырье. Кроме того, гражданский кодекс запрещает держать в лизинге земельные участки, водоемы, леса и другие природные объекты. Еще в такую долгосрочную аренду нельзя взять военную технику и оборудование без заводских номеров. Вот что берут в лизинг чаще всего:
Лизингом часто пользуются предприниматели, которым необходимо дорогостоящее оборудование, транспорт, спецтехника или производственная недвижимость.
Отличия от кредита
Когда компания берет оборудование в кредит, оно сразу становится ее собственностью. При лизинге же можно не платить налог на имущество или транспортный налог, если речь идет о технике, — владельцем остается лизингодатель. Еще к имуществу в лизинге применяют ускоренный коэффициент амортизации. Поэтому к моменту, когда компания решит выкупить предмет аренды, он может быть полностью амортизирован. То есть налог на имущество можно не платить и после выкупа.
Еще одна особенность лизинга, которая отличает его от кредита, — лизингодатель может прописать в договоре, что обслуживать оборудование или обучать сотрудников, которые работают на арендованной технике, лизингополучатель обязан только у него.
Вместо понятия процентной ставки в лизинге используют термин «ставка удорожания». В нее включены затраты лизингодателя на покупку имущества и его прибыль.
Отличия от аренды
Главное отличие — имущество в лизинге переходит в собственность лизингополучателя спустя некоторое время. Если речь идет о земельных участках, по закону их можно только арендовать.
В случае с лизингом оборудование или технику обычно покупают специально для конкретного лизингополучателя. Имуществом, предлагаемым для аренды, может воспользоваться любой желающий, если оно его устраивает.
Виды лизинга
В зависимости от срока службы арендуемого имущества различают два вида:
Финансовый лизинг — срок договора совпадает со сроком службы оборудования. Когда остаточная стоимость оборудования становится нулевой, его выкупают за небольшие деньги. По сути, предприниматель таким образом получает рассрочку под небольшой процент.
Операционный лизинг — срок договора меньше срока службы оборудования. В таком случае после окончания действия договора лизингополучатель продлевает аренду, либо возвращает имущество, либо выкупает его по остаточной стоимости.
Есть еще один вид — возвратный: когда предприниматель продает свое имущество другой фирме, а потом берет его же в лизинг. Фактически он получает кредит под залог собственного оборудования, экономя при этом на налогах.
Преимущества
Основной плюс в сравнении с кредитом — возможность не платить налог на имущество. Предмет договора фактически принадлежит лизингодателю. А благодаря ускоренной амортизации к окончанию срока аренды имущество может быть полностью изношено. Кроме того, лизинговые платежи относятся к затратам на себестоимость и поэтому снижают налогооблагаемую базу.
Еще одно преимущество перед кредитами: если бизнес имеет сезонный характер, то при лизинге можно распределить платежи так, чтобы они приходились на период максимальной прибыли. А еще благодаря лизингу можно оперативно обновлять оборудование, арендуя каждый раз более современное.
Сублизинг
Имущество, полученное по договору лизинга, можно сдать в сублизинг. Тогда лизингополучатель станет одновременно сублизингодателем, а тот, кто получит такое имущество — сублизингополучателем. Получится цепочка: «Лизингодатель → лизингополучатель (он же сублизингодатель) → сублизингополучатель». Просто так передать третьей компании чужое имущество нельзя — надо, чтобы фактический владелец — лизингодатель — дал разрешение в письменной форме.
Сублизингополучатель, как и лизингополучатель, не платит налог на имущество. Но сам он уже в третий раз сдать кому-то в субсублизинг ничего уже не может. Обычно сублизинг используют компании, которые сдают в аренду технику. Кроме того, по такому договору оформляют пересдачу помещений в аренду, если арендатор получил недвижимость в лизинг.
Как оформить договор
Договор лизинга заключают только в письменной форме. В законе о финансовой аренде, который регулирует такие сделки, указаны обязательные требования. Вот что там должно быть:
Еще в договоре можно указать, продлевается ли сделка с лизингом после окончания срока действия договора. При этом условия аренды могут измениться.
Лизингодатель должен обязательно заключить с поставщиком договор купли-продажи. Обычно его оформляют одновременно с договором лизинга.
На что обратить внимание, подписывая договор
Прежде всего надо обратить внимание на график платежей. Наиболее популярны три вида:
Есть и другие тонкости, которые могут усложнить или облегчить жизнь лизингополучателя. Вот что важно учесть, заключая договор:
Что будет, если нарушить условия договора
Обычно в договоре прописываются пени и штрафы за нарушения, но лизингодатель может и расторгнуть договор. Самые частые причины расторжения лизингового договора — нарушение графика платежей, несоблюдение условий эксплуатации и нарушение правил страхования, предусмотренных договором. В предыдущей редакции закона о лизинге лизингодатель имел право автоматически забрать арендуемое имущество в случае проблем. Сейчас действует более мягкая норма: собственник должен сначала расторгнуть договор. Если лизингополучатель откажется это сделать, то придется идти в суд.
Бывают ли льготы для малого бизнеса
В России работает льготная лизинговая программа для малых и средних предприятий. Такие компании могут получить во временное пользование оборудование: отечественное — по ставке 6%, импортное — 8%. Рассчитывать на льготы могут не все — сниженная ставка положена высокотехнологичным компаниям, сельхозкооперативам, предприятиям, расположенным в моногородах или индустриальных парках, и так называемым приоритетным производствам. Чтобы стать участником программы, надо заполнить анкету на сайте «Корпорации малого и среднего бизнеса».
Что такое лизинг техники
За первое полугодие 2020 года строительную и дорожно-строительную технику в лизинг стали приобретать на 27% больше по сравнению с первой половиной 2019 года. А в сфере сельского хозяйства прирост составил 57%*. И это несмотря на пандемию. Разбираемся в статье, почему предприниматели выбирают лизинг техники вместо покупки или аренды, какую технику берут в лизинг и как на этом сэкономить.
Что это такое
Лизинг даёт возможность компании или ИП приобрести технику за счёт специальной финансовой организации — лизинговой компании и выплачивать её стоимость постепенно.
Например, фермеру необходим новый комбайн. Он выбирает нужную модель и обращается в лизинговую компанию. Она покупает эту спецтехнику и передаёт её предпринимателю. Тот использует комбайн и вносит за это лизинговые платежи.
Чем отличается лизинг от кредита узнайте в статье «Как купить, когда некогда копить».
Пока действует договор, техника остаётся в собственности лизинговой компании. Во многих случаях она следит за его исправностью и платит налог на имущество.
Когда срок договора истекает, фермер может:
Что можно взять в лизинг
В лизинг можно приобрести машины для разных работ:
В чём преимущества лизинга
Не требуется залог
Поскольку техника остаётся в собственности лизингодателя, она и служит гарантией, что предприниматель будет платить по договору вовремя и полностью. Поэтому лизинг станет выходом для бизнеса, которому банк отказывает в кредите из-за того, что нет имущества для залога.
Много вариантов погашения
Предприниматель может согласовать с лизинговой компанией подходящий график платежей:
Эксклюзивные скидки
Крупные лизинговые компании заключают соглашения с производителями техники и официальными дилерами. Поэтому такие лизингодатели могут предложить скидку, которую невозможно получить, если покупать спецтехнику самостоятельно. Например, СберЛизинг даёт скидку до 11%, а Газпромбанк Автолизинг — до 15%.
Быстрое решение
Обычно лизингодатели дают ответ по сделке за 8 рабочих часов.
Не увеличивается долг
В бухгалтерской отчётности лизинг отражается не как обязательство, а как «Арендованные основные средства». Поэтому, если в будущем предприниматель обратится ещё и за кредитом, банк не откажет ему из-за того, что у бизнеса слишком много долгов.
Кроме того, задолженность по лизингу не попадает в бюро кредитных историй. А значит, просрочка лизингополучателя не отразится на возможности получить заёмное финансирование.
Экономия на налогах
Лизинг даёт возможность:
Это делает лизинг выгодным для предпринимателей и компаний на ОСН: они могут сэкономить на налогах до 40%.
Сколько стоит лизинг
Сумма сделки складывается из:
Разница между суммой договора и стоимостью техники называется удорожанием.
В отличие от кредита в лизинге нет процентов, которые начисляются на сумму основного долга. А вместо процентной ставки рассчитывается ставка удорожания по формуле:
На ставку удорожания влияет срок договора, величина аванса и другие условия лизинга на спецтехнику.
Посмотрим на примере, как меняется удорожание в зависимости от величины аванса. Допустим, предприниматель приобретает бульдозер за 1,5 млн рублей. Срок лизинга — 3 года.
При авансе 10%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 878 333 рубля.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 878 333 рубля − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 25,22%
Или 8,41% в год.
При максимальном авансе 49%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 714 267 рублей.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 714 267 рублей − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 14,3%
Или 4,76% в год.
Чтобы не пришлось считать ставку удорожания вручную, воспользуйтесь нашим лизинговым агрегатором.
Значение может иметь даже то, как добросовестно предприниматель вносил платежи. Например, РЕСО-Лизинг может уменьшить сумму договора и размер переплаты для дисциплинированных лизингополучателей.
Встречаются лизинговые предложения с нулевым удорожанием. Фактически это рассрочка: предприниматель постепенно выплачивает стоимость предмета лизинга. Такое возможно, когда у лизинговой компании есть особые договорённости с производителями техники или официальным дилером.
Выплачивать сумму договора нужно в несколько этапов:
Если задерживать лизинговые платежи, придётся дополнительно заплатить пени. Размер санкции прописывается в договоре.
Сколько техники можно приобрести в лизинг
Лимит финансирования зависит от лизинговой компании.
Например, у Райффайзен-Лизинг есть программа с ограничением до 2,34 млн рублей. Этого достаточно, чтобы приобрести не самый дорогой автопогрузчик. И для заключения сделки на такую сумму не требуется финансовая отчётность.
С помощью СберЛизинга можно получить спецтехнику на 50 млн рублей. Этого хватит на гусеничный экскаватор за 10 млн рублей, фронтальный погрузчик за 6,5 млн рублей и ещё останется на несколько самосвалов.
У Европлана ограничение — 500 млн рублей. А РЕСО-Лизинг не устанавливает лимит финансирования.
Кому одобрят лизинг
У большинства лизинговых компаний есть требования к сроку деятельности.
Например, клиентами СберЛизинга могут стать юридические лица и индивидуальные предприниматели со сроком ведения бизнеса более 1 года. У Альфа-Лизинга и РЕСО-лизинга этот срок немного меньше — от 6 месяцев. Заключить сделку с Европланом может компания или ИП, которые работают более 9 месяцев — 1 года в зависимости от программы.
Кроме этого можно встретить требования:
Коротко о главном
Как взять спецтехнику в лизинг?
Подобрать программу и отправить заявку можно с помощью лизингового агрегатора Развивай.рф.
* В стоимостном выражении по данным рейтингового агентства «Эксперт РА».
Спецтехника в лизинг для физических лиц
В соответствии с действующим законодательством для покупки спецтехники в лизинг совсем не обязательно получать регистрацию в качестве предпринимателя. Федеральный закон № 164 предусматривает возможность оформления лизингового договора для всех граждан РФ. При этом покупатели не ограничены в выборе техники, ведь лизингодатели работают с дорожным, коммунальным, строительным и сельскохозяйственным транспортом любых производителей, при этом спецтехника может быть, как новой, так и ранее находившейся в эксплуатации. Покупатель должен иметь возможность внесения установленного лизинговой компанией первоначального взноса, а также соблюдать график оплаты, закрепленный в договоре. Если все правила будут соблюдаться и у сторон не возникнет претензий по соблюдению условий лизингового договора, то после осуществления последнего платежа спецтехника перейдет в собственность лизингополучателя.
Как найти спецтехнику и узнать размер платежей
Изучение рынка – важный этап на пути к оформлению лизинговой сделки. Многие покупатели предпочитают самостоятельно обращаться к поставщикам, уточняя цены и другие необходимые параметры. При этом возможно сотрудничество не только с крупными торгующими организациями, но и физическими лицами, которые самостоятельно продают технику. Если же у покупателя отсутствует возможность быстро найти подходящий вариант, представители лизинговых компаний окажут содействие в этом вопросе.
Узнать величину обязательств по договору и сумму, которую необходимо уплачивать ежемесячно можно при получении предварительной консультации или на этапе оформления заявки. Лизингодатели по запросу предоставляют соответствующие сведения, отталкиваясь от стоимости спецтехники и срока погашения стоимости техники. Перед согласованием окончательных условий лизинга техники покупатель также узнает точный размер первоначального взноса.
Этапы оформления лизингового договора
Для покупателей любой спецтехники важно найти лизингодателя, который предоставляет наиболее подходящие условия сотрудничества. Обращать внимание стоит на минимальную и максимальную стоимость имущества, доступного к оформлению, и процентные ставки, величину первоначального взноса и возможный возраст техники. Дальнейшие действия для оформления техники в лизинг:
Покупатель сможет использовать технику сразу же после внесения первоначального взноса. Как только будет выплачена вся сумма по договору, имущество переходит в собственность лизингополучателя.
Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний
Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.
Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге
Спецтехника в лизинг
Рассчитайте платеж в онлайн-калькуляторе
Сравните условия разных лизинговых программ
Выберите предложение и проверьте, подходит ли оно вам
Условия лизинга для юридических лиц на спецтехнику
Спецтехника – одна из самых дорогих инвестиций. Особенно это существенно для малого бизнеса: покупка выведет крупную сумму из оборота, получать кредит долго и сложно, а техника обычно нужна срочно – для выполнения контракта.
Выгодная альтернатива – купить спецтехнику в лизинг для юридических лиц и ИП:
В лизинг можно взять спецтехнику:
Ведущие лизинговые компании сотрудничают с крупными брендами, что обеспечит быстроту выполнения заявки.
Минпромотрг предоставляет субсидии по договорам лизинга спецтехники. Программой предусмотрена скидка в 10-15% к авансовым платежам.
Лизинг строительной техники для юр. лиц и ИП
Это направление лизинга особенно популярно у предпринимателей, заключивших контракт, для исполнения которого необходимо модернизировать парк спецтехники. Для выполнения некоторых контрактов достаточно увеличить количество машин – в таких случаях некоторые компании предлагают лизинг строительной техники б/у. Это выгодный вариант для молодого бизнеса, который старается уменьшать расходы.
Покупка спецтехники в лизинг возможна и без первоначального взноса: некоторые фирмы рассматривают такие варианты. Чем меньше аванс, тем больше ежемесячные платежи и процент удорожания. Но это может быть резонным решением, если бизнес старается оставить все деньги в обороте: спецтехника начнет сразу приносить доход – с него можно покрывать платежи.
Требования к лизингополучателям
На сайтах лизинговых компаний есть онлайн-калькуляторы, с их помощью можно все рассчитать и выбрать оптимальное предложение.
Параметры для сравнения:
Заявку можно подать онлайн на сайте лизингодателя. Менеджеры пояснят, какие документы необходимы, чтобы оформить сделку. Как правило, лизинг спецтехники для ИП и ООО доступен при предъявлении документов, подтверждающих срок существования бизнеса не менее 1 года и финансовую устойчивость.