Корпоративная пенсионная программа что это
Корпоративные пенсионные программы
Корпоративная пенсия может стать эффективным инструментом для решения кадровых задач вашей компании. Привлекайте и удерживайте с ее помощью высококвалифицированных специалистов, мотивируйте текущих сотрудников и получайте от этого финансовую выгоду!
Стать участником корпоративной программы
В чем выгода КПП для бизнеса?
Финансовые
Кадровые
Имиджевые
Выберите направление корпоративной пенсионной программы
КПП на принципе софинансирования
Гарантированная пенсия
КПП для руководителей
Как перевести средства?
Компания уплачивает взносы
Больше информации
об корпоративных пенсионных программах для юридических лиц
Налоговые льготы
Заключите договор и получайте налоговые льготы за счет уменьшения налогооблагаемой базы
Заключение договора
Узнайте, что понадобится для того, чтобы заключить договор
Пенсионные взносы
Рассказываем о порядке и способах уплаты взносов
Выплаты по договору
Изучите условия получения выплат по договору, в том числе в виде выкупной суммы
Инвестиционный доход
Узнайте, как, в какие инструменты финансово-фондового рынка и в соответствии с какими принципами вкладываются пенсионные взносы, и каким образом распределяется по счетам вкладчиков инвестиционный доход
Личный кабинет
Научитесь пользоваться всеми возможностями личного кабинета и сделайте взаимодействие с Фондом проще и удобнее
Входим в ТОП-15 крупнейших НПФ России
Основан ПАО «Татнефть» в 1997 году
Крупнейшим акционером Фонда является ПАО «Татнефть»
Рейтинг надежности ruAA+
Подтвержден агентством «Эксперт РА» (рейтинг RAEX)
Страхование накоплений
Пенсионные накопления застрахованы государством
Признание и авторитет
Член Национальной Ассоциации Негосударственных Пенсионных Фондов
Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных
АО «Национальный НПФ» использует cookie (файлы с данными о прошлых посещениях сайта) для персонализации сервисов, удобства и безопасности пользователей. Вы можете запретить сохранение cookie в настройках своего браузера.
Свидетельство о регистрации СМИ Эл № ФС77-36031 от 23 апреля 2009 г. выдано федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 10.01.2021 г.
Корпоративная пенсионная программа для сотрудников СберБанка
Как это работает?
Как вступить в программу?
Согласие на обработку персональных данных для посетителей сайта
Продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие АО «НПФ Сбербанка» (адрес: 115162, г. Москва, ст. м. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. 31Г, 4 подъезд, 3 этаж) на автоматизированную обработку моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика, Google Analytics с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ), в том числе трансграничная, партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка», определения предпочтений пользователя, предоставления целевой информации по продуктам и услугам АО «НПФ Сбербанка» и его партнеров.
Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.
В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера.
Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*
АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.
Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:
Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.
Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.
Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.
*GDPR – Регламент №2016/679 Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных» General Data Protection Regulation
**Под термином «персональные данные» понимается любая информация, относящаяся к идентифицированному или идентифицируемому физическому лицу («субъект данных»). В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie
«Паритетная» пенсионная программа: оптимально для компании и сотрудников
Елена Панченко
Директор по развитию АО НПФ ВТБ Пенсионных фонд
Корпоративные пенсионные программы выгодны и работнику, и работодателю. Работодателю они позволяют повысить эффективность бизнеса, а работникам – создать значительный капитал и получать достойную негосударственную пенсию. Разнообразие решений, которые сегодня предлагаются на рынке в рамках корпоративных пенсионных программ, позволяет гибко подходить к потребностям каждой компании. Но как выбрать то, которое подойдет конкретному бизнесу?
Рассказываем, что такое «паритетная» корпоративная пенсионная программа и почему это оптимальное решение не только для компании, но и для работника.
Виды программ
Для начала рассмотрим, какими бывают корпоративные пенсионные программы.
Эксперты разделяют программы на 2 основных вида:
В настоящее время «паритетные» пенсионные программы пользуются большой популярностью среди работодателей. Ведь личное участие работников позволяет повысить их заинтересованность и получать максимальную выгоду от участия в корпоративной пенсионной программе.
«Паритетные» пенсионные программы
Такие программы помогают удерживать персонал и решают одновременно несколько задач:
Как работает «паритетная» пенсионная программа
В рамках «паритетной» программы работник и работодатель совместно и по определенным правилам формируют пенсионный капитал работника. В накопительный период взносы работников пропорционально (в рамках долевого участия в программе) дополняются взносами компании. Средства поступают на именные пенсионные счета работников, формируемые в негосударственном пенсионном фонде.
Максимальный размер взноса компании устанавливается в соответствии с утвержденными нормативами средств, выделяемых на корпоративное пенсионное обеспечение работников. При этом право на получение работниками паритетной корпоративной пенсии определяет компания, например, это может быть, например, наличие определенного стажа работы или достижение определенных результатов.
Негосударственный пенсионный фонд инвестирует накопленные средства и ежегодно начисляет доход на пенсионные счета участников программы. При этом, доход начисляется, как на взносы, поступившие от работников, так и на взносы работодателя.
Преимущества «паритетной» пенсионной программы для работодателей
Самое главное преимущество заключается в том, что при реализации программы работодатели имеют существенные налоговые льготы.
Дополнительными плюсами «паритетной» пенсионной программы для работодателей является возможность гибкого перераспределения мотивационных ресурсов между работниками. Так, перед отдельными категориями сотрудников работодатель может поставить разные задачи, выполнение которых будет определять в дальнейшем размер выплаты по программе. В зависимости от целей, которые стоят перед компанией, в договоре с сотрудником работодатель прописывает условия. Таким условием может быть, например, ориентация на определенные показатели в работе или выслуга лет.
Преимущества «паритетной» пенсионной программы для работников
Сейчас многие работники понимают, что для того, чтобы сохранить привычный уровень жизни на пенсии, необходимо самостоятельно формировать капитал. Ощутимая прибавка к пенсии со стороны работодателя мотивирует их и вызывает дополнительный интерес.
Кроме того, существует еще целый ряд преимуществ участия в такой программе для работников.
Таким образом,«паритетная» пенсионная программа — удобный инструмент накопления на пенсию для работника, который позволяет компенсировать утраченную заработную плату и сохранить уровень жизни после выхода на заслуженных отдых.
Чем может помочь ВТБ Пенсионный фонд
ВТБ Пенсионный фонд в течение 26 лет занимается разработкой и сопровождением корпоративных пенсионных программ для предприятий в различных секторах экономики.
Разработка пенсионных схем в соответствии с лучшими мировыми практиками дает возможность нашим клиентам получать максимальную выгоду от внедрения корпоративных пенсионных программ. Нашим корпоративным клиентам доступно 10 пенсионных схем. Выбрать пенсионную схему, которая подойдет вашей компании, можно на сайте Фонда.
Самому, онлайн, с начальником: как накопить на пенсию
Об эксперте: Александр Прокопенков, директор по развитию НПФ Сбербанка.
Меньше половины россиян трудоспособного возраста считают, что для комфортной жизни в старости им будет достаточно государственной пенсии. Отсюда — необходимость собственных накоплений, которые можно делать либо самостоятельно, либо в партнерстве с работодателем. При этом управление пенсионным капиталом многим кажется сложной задачей, связанной с бюрократией и постоянными контактами с фондом.
На самом деле это не так. Пенсионные продукты уже давно пришли в онлайн, а пандемия только ускорит процесс цифровизации. Если, конечно, на законодательном уровне будут приняты изменения, которые позволят в полной мере развить это направление.
Пенсионная отрасль делится на три сегмента:
Сегодня только один из этих сегментов — индивидуальные планы — полноценно существует в онлайн. Оформить договор, вносить платежи, следить за состоянием своих накоплений, оформлять заявления и выплаты — все это уже не первый год можно делать не выходя из дома. Именно благодаря этому такие продукты работали даже во время режима самоизоляции. За первые пару недель карантина интерес к инструментам самостоятельного накопления на пенсию, судя по трафику сайта НПФ Сбербанка, вырос в 3,5 раза. Интерес не угас и после снятия режима самоизоляции: сейчас почти половина новых договоров оформляется через дистанционные каналы, а продажи через мобильное приложение Сбербанк онлайн в июне выросло в восемь раз по сравнению с мартом 2020 года.
Как накопить на пенсию самостоятельно
Если мужчина 35 лет хочет получать дополнительно к государственной пенсии 30 тыс. руб. в месяц, ему необходимо ежемесячно откладывать на ИПП 3 360 руб. при инвестиционной доходности 7% годовых.
Женщины уходят на пенсию раньше, поэтому период накопления у них на пять лет меньше. Поэтому женщине 35 лет для получения дополнительной пенсии в 30 тыс. руб. в месяц нужно откладывать 7 006 руб., а для получения 50 тыс. руб. — уже 11 670 руб. ежемесячно.
Клиенты с ИПП могут оформить выплаты негосударственной пенсии в 55 лет (женщины) или в 60 лет (мужчины).
В расчетах приведена среднегодовая доходность пенсионных резервов НПФ Сбербанка за последние десять лет (распределенная на счета). Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.
Ограничение на управление
Сегмент обязательного пенсионного страхования тоже можно было бы перевести в онлайн, но пока этот процесс ограничен законодательными требованиями.
Способ онлайн-переводов пенсионных накоплений был разработан еще в 2018 году. Предполагалось, что накопления можно будет переводить через «Госуслуги». Там же клиент мог бы выбрать пенсионный фонд, узнать все особенности перевода и осознанно принять решение, кому доверить управление своими пенсионными накоплениями.
С 2019 года эта схема начала реализовываться, но с одним существенным условием — для подачи заявления через портал «Госуслуг» у клиента должна быть квалифицированная цифровая подпись. Именно это оставшееся ограничение не позволило сделать сервис массовым. В итоге сейчас переводами обязательных пенсионных накоплений почти никто не пользуется — на весь рынок приходится 20-30 тыс. заявлений о переводе накоплений, хотя раньше их было десятки миллионов в год.
Такую практику нужно менять. Переход ОПС в онлайн мог бы решить проблему прозрачности перевода пенсионных накоплений, которая сейчас волнует многих — любые движения средств в цифровой системе сразу бы отслеживались, что исключило бы возможность фальсификаций или перевода накоплений без ведома клиента.
Соцпакет онлайн
Другой способ накопить на пенсию, о котором мало кто знает — корпоративные пенсионные программы. По данным опроса, который НПФ Сбербанка проводил совместно с сервисом для поиска работы и подбора персонала «Работа.ру» в феврале этого года, 78% россиян хотели бы получать пенсию от работодателя, но при этом только 32% граждан знают, что такие программы существуют в некоторых компаниях, и лишь у 10% такая опция включена в соцпакет.
Сейчас многие работодатели, особенно из сферы малого и среднего бизнеса, слабо представляют себе возможности корпоративных пенсионных программ. Цифровые инструменты могут помочь сделать корпоративные пенсии более популярными и удовлетворить спрос 78% работающих россиян, мечтающих о пенсионных выплатах от работодателя.
Тем не менее, этот сегмент рынка считается олдскульным, еще 5 лет назад на него вообще старались не обращать внимания. Но сейчас продажи КПП не отстают от продаж индивидуальных пенсионных планов. Когда появится возможность не просто рассказывать, а продавать программы онлайн, продвижение перейдет на совсем другой уровень. Клиент, подключенный к сервису, сможет досконально разобраться в программе, просчитать свои налоговые и прочие льготы, подать документы и подключить КПП в своей компании в несколько кликов.
Как работает корпоративная пенсия
Допустим, в корпоративную пенсионную программу вступает женщина 35 лет, доход которой составляет 100 тыс. руб. в месяц. Она будет ежемесячно отчислять на КПП 3% от своей зарплаты, такую же сумму будет добавлять и работодатель. Предположим индексацию заработной платы 3% в год. Инвестиционная доходность по программе составит 7% годовых. В итоге с 60 лет женщина будет получать ежемесячную пожизненную корпоративную пенсию в размере 34 280 руб.
Мужчина при таких же параметрах накопления будет получать большую пожизненную пенсию — с 65 лет по 75 750 руб. в месяц, — т.к. период накопления у мужчин больше, а предполагаемая продолжительность жизни меньше, чем у женщин.
Работодатель может установить особые условия для участия сотрудника в КПП — например, программа будет доступна только после отработки определенного срока в компании или успешного завершения какого-либо проекта. Если человек увольняется из компании до выхода на пенсию, его собственные накопления и инвестиционный доход (или его часть) остаются при нем, а вот взносы работодателя в этом случае могут аннулироваться или выплачиваться хотя бы частично — это зависит от пенсионной политики работодателя.
Участники КПП могут оформить выплаты негосударственной пенсии в 55 лет (женщины) или в 60 лет (мужчины).
В расчетах приведена среднегодовая доходность пенсионных резервов НПФ Сбербанка за последние десять лет (распределенная на счета). Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.
Сейчас многие крупные финансовые и технологические компании создают целые экосистемы услуг для юридических лиц. Бухгалтерское обслуживание, электронные кассы, инвестиции, налоговые консультации, страхование — множество сервисов на одной площадке, где бизнес может сразу получить много полезных в работе услуг. В такие экосистемы прекрасно вписываются и КПП, которые должны стать такой же привычной и неотъемлемой частью соцпакета, как ДМС.
На первых этапах речь идет об коробочных продуктовых решениях, учитывающих потребности представителей малого и среднего бизнеса. Для крупного бизнеса пока еще останется востребованным индивидуальный подход в выборе параметров и условий корпоративных программ, поэтому в ближайшее время сохранится формат очного обсуждения и подбора программы для конкретной компании. Однако уже в ближайшем будущем мы собираемся запустить и для крупных компаний цифровые программы-конструкторы, в рамках которых наш будущий партнер сможет самостоятельно выбрать нужные именно ему условия.
Значимость корпоративных пенсионных программ особенно возрастает в период экономической нестабильности. Они могут стать неотъемлемой частью соцпакета, который компании предлагают своим сотрудникам. Это связано с тем, что КПП — очень гибкий и многофункциональный инструмент, который можно настраивать под самые разные потребности корпоративных клиентов. Например, если в кризисное время у работодателя нет возможности индексировать заработную плату сотрудников, включение в социальный пакет корпоративной пенсионной программы поможет снизить негативные настроения в коллективе. При этом за счет особого налогового режима затраты компании на пенсионную программу существенно ниже, чем на повышение заработной платы.
Подписывайтесь на Telegram-канал РБК Тренды и будьте в курсе актуальных тенденций и прогнозов о будущем технологий, эко-номики, образования и инноваций.
Выгодна ли корпоративная пенсия?
Несмотря на отдаленность наступления пенсионного возраста, многие из нас начинают задумываться о том, как получить прибавку к пенсии. Размер государственной пенсии у рядовых граждан оставляет желать лучшего. Накопительная часть пенсии заморожена до неизвестных времен.
На эти и другие вопросы ответит Управляющий партнер компании «РосКо — Консалтинг и аудит» Алена Талаш.
Обязательно досмотри видео до конца и поддержи нашу работу ЛАЙКОМ.
Компания «РосКо» еженедельно готовит для вас информационные ролики о налогах, праве и бухгалтерском учете.
Прибавкой к пенсии может стать участие в программах корпоративной пенсии. Такие пенсионные схемы предлагают, в основном, крупные компании. Например, ПАО «Транснефть», ОАО «РЖД», ПАО «Мечел», ПАО «Газпром», РАО «ЕЭС».
Что представляет собой корпоративная пенсия?
Корпоративная пенсия основана на принципе долевого участия работника и компании-работодателя в формировании негосударственной пенсии. Это значит, что не только работник заботится о своей будущей дополнительной пенсии. Работодатель также перечисляет взносы на пенсионное обеспечение работника.
Важно! Корпоративная пенсия никак не сказывается на размере государственной пенсии, работодатель по-прежнему перечисляет обязательные страховые взносы на ее формирование.
В некоторых компаниях условия коллективного договора предусматривают выплату определенной суммы бывшим работникам-пенсионерам. Например, 1 раз в квартал по 500 — 1 000 рублей. Но такая сумма не может рассматриваться как достойная прибавка к пенсии и не заменяет корпоративную пенсию.
Как формируется корпоративная пенсия?
Корпоративная программа действует с участием негосударственных пенсионных фондов. В разных компаниях реализуются различные корпоративные программы. Но все они основаны на одной из трех вариантах корпоративной схемы:
В этом случае всю финансовую нагрузку берет на себя работодатель, открывает солидарный счет, то есть общий счет. Сам же работник не перечисляет ничего в НПФ.
Забегая вперед отметим, что для работодателя это самый невыгодный вариант. Никаких налоговых преференций работодатель не получает.
Как следует из ее названия, пенсионные взносы зачисляются на открытый индивидуальный счет работника. Финансирование пенсии также происходит за счет работодателя.
Этот вид пенсии выгоднее солидарной схемы с точки зрения налогообложения.
В этом случае пенсионные взносы перечисляет и работодатель, и сам работник.
Компания ведет раздельный учет пенсионных взносов, уплаченных ею и участниками-вкладчиками. В свою очередь, НПФ инвестирует полученные средства работодателя и работника с целью получения дохода.
Заключаемый пенсионный договор должен обязательно содержать: положения о порядке и об условиях внесения пенсионных взносов; вид пенсионной схемы; пенсионные основания; положения о порядке выплаты негосударственных пенсий (ст. 13 Федерального закона от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»).
Виды пенсионных схем
Вступая в корпоративную пенсионную систему, работник выбирает одну из пенсионных схем или вариант пенсионной схемы. Они отличаются размерами ежемесячных взносов и условиями передачи пенсионных сбережений по наследству. Финансирование за счет работника и за счет средств работодателя происходит в соотношении 50:50.
Например, в ОАО «РЖД» действуют следующие пенсионные схемы:
Как наследуются деньги?
Вариант пенсионной схемы
Суть схемы
Наследование не предусмотрено
Страховой вариант пенсионной схемы
Минимальный размер взносов. Размер процента отчислений из заработной платы определяется в зависимости от возраста. Например, женщины 35 лет и старше делают отчисления в размере 4,7 % от зарплаты, мужчины 45 лет и старше — 4,2 %.
Наследование средств, сформированных за счет личных взносов
Сберегательно-страховой вариант пенсионной схемы
Оптимальный размер взносов. Например, женщины 35 лет и старше делают отчисления в размере 4,9 % от зарплаты, мужчины 45 лет и старше — 5 %.
Возможность наследования до выхода на пенсию.
Количество благоприобретателей не ограничено.
Наследование всего объема средств, сформированных на пенсионном счете участника-вкладчика
Пенсионная схема № 6
Оптимальный размер взносов. Например, женщины 35 лет и старше делают отчисления в размере 5,1 % от зарплаты, мужчины 45 лет и старше — 5,8 %.
Наследование до выхода на пенсию.
Благоприобретателем может быть один родственник: супруг, несовершеннолетний ребенок или ребенок, являющийся инвалидом с детства независимо от возраста.
Наследование всей суммы средств (личных и корпоративных взносов) в виде назначения негосударственной пенсии.
При этом изменить пенсионную схему или ее вариант работник может раз в год до назначения пенсии.
Виды корпоративных пенсий в ОАО «РЖД» следующие: корпоративная пенсия по старости и корпоративная пенсия в связи с наступлением инвалидности I или II группы. Вступить в корпоративную пенсионную систему легко — работнику достаточно оформить необходимые бумаги в отделе кадров. Чем раньше работник вступит в пенсионную систему, тем больше средств на пенсионном счете будет накоплено.
Налоговые преференции для работодателя
Как мы уже отмечали, если компания перечисляет деньги не на солидарный счет, то компания экономит на налоге на прибыль — 20 % и страховых взносах — 30 %. То есть около 50 %.
Но следует учитывать, что для того, чтобы признать расходы на пенсионные взносы, нужно соблюсти лимит. Лимит составляет — 12 % от фонда оплаты труда (п.16 ст. 255 НК РФ).
Плюсы и минусы корпоративной пенсии
Размер дополнительного дохода зависит от выбранной программы и, размера зарплаты работника. Чем выше зарплата, тем больше денег перечисляет и работодатель.
В крупных компаниях средний размер такой надбавки сопоставим с размером государственной пенсии, а подчас бывает и выше. Работники, участвующие в подобных программах, держаться за свои рабочие места. Корпоративные пенсии выплачиваются раньше, чем государственные.
К минусам можно отнести нестабильность работы самих НПФ и, соответственно, снижение доходности.